出納

職位描述

1．嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復(fù)核。復(fù)核的主要內(nèi)容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。

2．對于重大的開支，必須經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"收訖\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"、\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"付訖\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"戳記。

3．庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時存入銀行、不得以\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"白條\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"，有價證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。

4．嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。

5．現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳，按日結(jié)出余額，核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當(dāng)日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達(dá)賬項，要及時查詢。嚴(yán)禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

6．對日常以往的現(xiàn)金以及當(dāng)日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負(fù)責(zé)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。

7．對所管的印章必須要妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對空支票和空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

8．出納人員不得兼管收入、費用、倆權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

9．月末編制\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"銀行存款余額調(diào)節(jié)表\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符。

10．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

1．持有會計證；

2．具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能；

3．熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度；

4．遵守職業(yè)道德。 

公司簡介

廣西崇左市凱源酒業(yè)化工有限公司是廣西必佳生物環(huán)保能源有限公司的控股子公司，公司成立于2005年8月2日，位于崇左市城市工業(yè)園區(qū)內(nèi)，其具體位置坐落于崇左市江州區(qū)太平鎮(zhèn)馬安村新環(huán)屯。公司股東注冊資本6800萬元，向銀行融資6000萬元，員工120多余名。是一家以木薯、糖蜜為原料，年產(chǎn)八萬噸醋酸乙酯及十萬噸配套原料酒精工程項目，主要生產(chǎn)食用乙醇，經(jīng)加工后進一步脫水為無水乙醇，即可用來作燃料乙醇，又可作乙烯、乙酸、醋酸、醋酸乙醇等化工原料為主的民營企業(yè)。